上市公司董监高兼职的注意事项
2023年4月14日，证监会发布《上市公司独立董事管理办法（征求意见稿）》（以下简称《管理办法》），向社会公开征求意见，同日，各交易所亦发布了相关规则征求意见稿。其中新增规定，“审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事”“独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事”。
查看更多
2023年4月14日，证监会发布《上市公司独立董事管理办法（征求意见稿）》（以下简称《管理办法》），向社会公开征求意见，同日，各交易所亦发布了相关规则征求意见稿。其中新增规定，“审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事”“独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事”。
随着国内外各行业竞争环境日益复杂化以及各行业的竞争格局不断演变，一部分公司会受到内外部环境因素导致业绩不及预期甚至达不到股权激励设置的业绩考核指标的情况。当上市公司无法达成股权激励业绩考核指标时，上市公司一般会做如下操作：
根据财政部等五部委2008年5月印发《企业内部控制基本规范》（以下简称“《内部控制规范》”）第三条的规定，内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。这里的控制目标包括五个层面：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。
上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东等相关主体受到证券交易所纪律处分或被采取监管措施，将会对上市公司的资本运作，相关主体的任职情况、股份减持等多个方面产生不利影响。 本文旨在通过梳理现行证券监管规则，汇总形成沪深北交易所纪律处分和自律监管措施种类并充分揭示相应影响及后果，以供读者参考。
约定购回式证券交易（以下简称“约定购回交易”），是符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期由客户按照另一约定价格从证券公司购回标的证券，证券公司根据与客户签署的协议将待购回期间标的证券产生的相关孳息返还给客户的交易。 目前可以作为约定购回交易标的股票的，包括沪深主板及创业板在实施注册制前首发上市的上市公司的股票。
实务中，部分上市公司的控股股东、实际控制人会通过签署一致行动协议来实现控制权的集中，这些签署一致行动协议的股东依据约定将在行使表决权等股东权利时采取一致行动，他们相互之间便构成了一致行动关系。除签署协议这一方式外，股东之间通过股权控制等其他方式实现共同扩大所能支配的上市公司股份表决权数量，也均视为各股东之间构成一致行动关系。
