上市公司停复牌常见情形及注意事项 本文将对各证券交易所关于停复牌的规定进行梳理对比,并结合停复牌违规的典型监管案例进行分析,以期让读者对停复牌的情形和注意事项有更深刻的认知。 2023-06-05 查看更多
上市公司董监高兼职的注意事项 2023年4月14日,证监会发布《上市公司独立董事管理办法(征求意见稿)》(以下简称《管理办法》),向社会公开征求意见,同日,各交易所亦发布了相关规则征求意见稿。其中新增规定,“审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事”“独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事”。 2023-06-02 查看更多
股权激励的业绩考核指标无法达成时应该怎么办? 随着国内外各行业竞争环境日益复杂化以及各行业的竞争格局不断演变,一部分公司会受到内外部环境因素导致业绩不及预期甚至达不到股权激励设置的业绩考核指标的情况。当上市公司无法达成股权激励业绩考核指标时,上市公司一般会做如下操作: 2023-06-01 查看更多
从内控监管案例看上市公司如何完善内部控制制度 根据财政部等五部委2008年5月印发《企业内部控制基本规范》(以下简称“《内部控制规范》”)第三条的规定,内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。这里的控制目标包括五个层面:合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。 2023-05-29 查看更多
交易所纪律处分和自律监管措施种类及影响全揭示(全面注册制改革后) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东等相关主体受到证券交易所纪律处分或被采取监管措施,将会对上市公司的资本运作,相关主体的任职情况、股份减持等多个方面产生不利影响。 本文旨在通过梳理现行证券监管规则,汇总形成沪深北交易所纪律处分和自律监管措施种类并充分揭示相应影响及后果,以供读者参考。 2023-05-26 查看更多