交易所纪律处分和自律监管措施种类及影响全揭示(全面注册制改革后) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东等相关主体受到证券交易所纪律处分或被采取监管措施,将会对上市公司的资本运作,相关主体的任职情况、股份减持等多个方面产生不利影响。 本文旨在通过梳理现行证券监管规则,汇总形成沪深北交易所纪律处分和自律监管措施种类并充分揭示相应影响及后果,以供读者参考。 2023-05-26 查看更多
股票约定购回交易涉及的股份增减持问题 约定购回式证券交易(以下简称“约定购回交易”),是符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出标的证券,并约定在未来某一日期由客户按照另一约定价格从证券公司购回标的证券,证券公司根据与客户签署的协议将待购回期间标的证券产生的相关孳息返还给客户的交易。 目前可以作为约定购回交易标的股票的,包括沪深主板及创业板在实施注册制前首发上市的上市公司的股票。 2023-05-25 查看更多
一致行动人的行为规范 实务中,部分上市公司的控股股东、实际控制人会通过签署一致行动协议来实现控制权的集中,这些签署一致行动协议的股东依据约定将在行使表决权等股东权利时采取一致行动,他们相互之间便构成了一致行动关系。除签署协议这一方式外,股东之间通过股权控制等其他方式实现共同扩大所能支配的上市公司股份表决权数量,也均视为各股东之间构成一致行动关系。 2023-05-22 查看更多
近两年计算机行业股权激励情况统计分析 计算机行业作为人才密集型行业,也是实施股权激励最密集的行业之一,本文把申银万国一级行业“计算机”为分类依据,统计并分析2021年-2023年4月,计算机行业实施股权激励的情况。 2023-05-22 查看更多
证监会行政处罚、立案调查、市场禁入及监管措施的后果全揭示(全面注册制改革后) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人等相关主体受到证监会行政处罚、立案调查、市场禁入及行政监管措施,将会对上市公司的资本运作,董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人的减持、任职等方面产生不利影响,且涉及的规定相对分散。他山咨询通过整理现行规则,汇总了证监会行政处罚、立案调查、市场禁入及行政监管措的后果及影响,供读者查阅。 2023-05-17 查看更多
被出具非标准审计意见的披露要求及不利影响 截至2023年4月30日,57家事务所共为5170家上市公司出具了财务报表审计报告,其中,沪市主板1685家,深市主板1522家,创业板1255家,科创板517家,北交所191家。 2023-05-15 查看更多